Тютюновий гігант "Тедіс Україна", що належить відомому бізнесмену Борису Кауфману, опинився на краю фінансового краху: суд ухвалив рішення про ліквідацію компанії-"прокладки" "Кавтон Групп", через яку, згідно з даними податкової служби, могли виводитися величезні суми ПДВ. Крім того, "Тедіс" протягом багатьох років ухиляється від сплати штрафів Антимонопольного комітету та погашення податкових боргів. Незважаючи на це, ситуацію погіршує сам власник, що може призвести до того, що держава не отримає жодної компенсації, адже компанія не зможе виконати свої фінансові зобов'язання.
Наразі ринок заполонив новий гравець - компанія DL Solution, яка, як вважають, може бути пов'язана з Кауфманом і вже згадується в кримінальних справах. Про це повідомляє видання Telegraf.
Львівський окружний адміністративний суд ухвалив рішення про ліквідацію товариства з обмеженою відповідальністю "Кавтон Групп". За інформацією податкових органів, це підприємство могло бути залучене в схемах ухилення від сплати податків у сфері торгівлі сигаретами. Дане рішення було винесене за позовом Головного управління Державної податкової служби у Львівській області, яке стверджує, що компанія є повністю фіктивною.
Компанія "Кавтон Групп" забезпечувала діяльність колишнього монополіста у сфері тютюнової дистрибуції - ТОВ "Тедіс Україна", контрольним пакетом якого володіє відомий одеський бізнесмен Борис Кауфман, що має 49,9% акцій. У матеріалах судового рішення зазначається, що протягом років співпраці з "Тедіс Україна" "Кавтон Групп" нібито змогла накопичити негативне значення ПДВ, яке перевищує 722 мільйони гривень.
"Це може свідчити про те, що частина цієї суми могла бути використана для зменшення сплати ПДВ підприємством ТОВ "Тедіс Україна". Існують десятки компаній, через які "Тедіс Україна" могла здійснювати незаконні операції з цигарками, що фігурують у кримінальних справах", - відзначають журналісти.
На даний момент "Тедіс Україна", здається, успішно протистоїть більшості вимог, які пред'являють їй податкові та правоохоронні органи в судах. Навіть нещодавня перемога Антимонопольного комітету України, який оголосив про виграш справи на суму 548 млн грн у "Тедіс Україна", ще не є остаточною. Згідно з інформацією, отриманою від джерел, ймовірно, компанія не має цих коштів.
28 жовтня 2025 року, згідно з повідомленням АМКУ, Південно-західний апеляційний господарський суд задовольнив заяву комітету та наклав арешт на банківські рахунки тютюнового дистриб'ютора ТОВ "Тедіс Україна" з метою забезпечення позову на стягнення з нього на користь АМКУ 548 млн грн. В цю суму входять:
Втім, історія з судами АМКУ до "Тедіс Україна" тягнеться з 2016 року. Почалася вона з невиконання "Тедіс Україна" у повному обсязі зобов'язань, накладених рішенням АМКУ №551-р від 16.12.2016 (передбачало штраф понад 430 млн грн), та продовжилась відмовою виконувати рішення Комітету від 17.03.2021 № 151-р (штраф уже 274 млн). Тобто виходить, що цигарковий гігант "водить за носа" державу вже майже 10 років.
Немає впевненості, що АМКУ знову зможе отримати фінансові кошти. Компанія "Тедіс Україна" вже оскаржила рішення суду щодо накладення штрафу. Після апеляції може бути подана касація, що може затягнути процес на кілька місяців або навіть років.
Навіть якщо судові рішення будуть на користь АМКУ, це не гарантує, що їм вдасться стягнути кошти. На момент сьогоднішнього дня немає інформації про те, чи вистачить на арештованих рахунках "Тедісу" 548 млн грн.
"Ситуація така, що протягом останніх двох років компанія "Тедіс Україна", здається, невпинно занурюється в кризу. Згідно з даними системи YouControl, у 2023 році дохід цього дистриб'ютора сягнув значної суми – 61,5 млрд грн, але у 2024 році він зменшився до мізерних 253 млн грн. А за три квартали 2025 року компанія заробила лише 4,5 млн грн, що є вкрай низьким показником порівняно з попередніми роками. Якщо така тенденція збережеться, АМКУ може знадобитися десятиліття, щоб повернути свої інвестиції", - зазначено в статті.
Вже кілька років компанія Кауфмана під пильним наглядом Державної податкової служби та Державного бюро розслідувань. Ще в січні 2024 року правоохоронці повідомили про направлення до суду справи, що стосується несплачених податків у розмірі 300 млн грн компанією "Тедіс Україна" та легалізації 1,3 млрд грн. Відтоді не було жодних значних новин щодо прогресу справи, а також вироків для обвинувачених — директора "Тедіс Україна", його заступника та головного бухгалтера.
Сума в 300 мільйонів гривень, яку "Тедіс Україна" заборгувала податковим органам, виглядає не так значно, якщо уважніше розглянути можливі тіньові фінансові потоки компанії. Цю можливість відкриває на перший погляд, досить проста судова справа про ліквідацію, ініційована ДПС щодо фіктивної, на думку податківців, компанії ТзОВ "Кавтон Групп", вважають журналісти.
Згідно з документами судового процесу, ця компанія, здається, не має власних виробничих потужностей та працівників. До того ж, її місце реєстрації викликає сумніви, а статутний капітал є досить обмеженим. Проте, в податковій звітності вона може похвалитися значною сумою від'ємного ПДВ, що складає 722 млн грн.
У схемах тіньової торгівлі цигарками негативний податок на додану вартість (ПДВ) зазвичай виникає, коли дистриб'ютор реалізує частину товару за готівку, проте документально списує його на фіктивну компанію, яка нібито закуповує великі обсяги продукції. Ця "транзитна" фірма не проводить реальних продажів і не формує податкових зобов'язань, внаслідок чого у її фінансовій звітності фіксується штучний мінус: наявний значний податковий кредит (тобто той же негативний ПДВ), але відсутній відповідний вихідний податок.
У документах судового рішення, що стосуються ліквідації "Кавтон Групп", розглядається аналогічна схема з "Тедіс Україна".
В ході досудового розслідування було встановлено, що представники ТОВ "Тедіс Україна" спільно з іншими компаніями, зокрема ТОВ "Кавтон Групп" (раніше відоме як ТзОВ "ТМ Дистрибьюшн"), організували схему в Україні у 2020-2021 роках. Вони створювали фіктивну документацію та маніпулювали податковими звітами, відображаючи фінансові операції купівлі-продажу тютюнових виробів без фактичного переміщення товарів. Крім того, вони реалізовували продукцію за готівку, навмисно ухиляючись від сплати податків, що призвело до значних втрат бюджетних надходжень.
Згідно з документами судового провадження № 32020100110000064, яке стосується ухилення від податків компанією ТОВ "Тедіс Україна", кількість підставних підприємств могла сягати кількох десятків.
"У органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", у період з 01.01.2020 по теперішній час, при здійсненні продажу сигарет, проводять операції за принципом "зустрічного потоку" (реалізації "чорної" готівки утвореної внаслідок продажу товарно-матеріальних цінностей без касового обліку фізичним особам) та формування "схемного" податкового кредиту з ПДВ (за рахунок накопичення ліміту сум ПДВ) в адресу транзитних підприємств", - йдеться в одній із судових ухвал від 12 квітня 2024 року.
Різке зниження прибутковості "Тедіс Україна" на тлі кримінальних розслідувань та багатомільйонних судових позовів може вказувати на те, що компанію систематично "зливають". Існує ймовірність, що це робиться, щоб уникнути виплат за зазначеними позовами.
У 2023 році на ринку з'явився новий гравець у сфері дистрибуції тютюну - компанія DL Solution, яка стала конкурентом "Тедіс Україна". Це викликало підозри щодо можливого впливу Кауфмана на нову компанію. Наразі DL Solution займає провідні позиції в Україні в галузі дистрибуції тютюнових виробів. Як зазначає видання Forbes, компанія швидко уклала угоди з ключовими виробниками, такими як "Імперіал Тобакко", Philip Morris та British American Tobacco.
У коментарях до статті, опублікованої в травні 2024 року, представники компанії DL Solution запевнили, що їхня організація не має жодних юридичних зв'язків з "Тедіс Україна". Бенефіціарний власник DL Solution, ізраїльський підприємець Арі Вебер, підкреслив, що його капітал був отриманий завдяки успішним стартапам.
"Та низка фактів все-таки вперто говорить про зв'язок DL Solution з Кауфманом. Перш за все, за даними YouControl компанія початково називалася "Тедіс Логістик", а її засновником був записаний Валерій Дєордієв. Бувши у 2021 році депутатом Одеської облради, він одночасно, за даними його декларації, отримував зарплату в ТОВ "Тедіс Україна", - йдеться в матеріалі.
Крім того, у керівництві нової компанії DL Solution з'явилися й інші представники топ-менеджменту тютюнової компанії Кауфмана. Зокрема, у 2023 році директором DL Solution став Іван Бей, який раніше займав керівну посаду у Vertex United Кауфмана і очолював "Тедіс Україна". Головним бухгалтером DL Solution призначена Лариса Першакова, що до цього працювала заступником головного бухгалтера в "Тедіс Україна".
Дослідник Євген Плінський підкреслює: "Незалежно від назви, нічого не змінюється, адже, як би його не назвали — будь то "Мегаполіс", "Тедіс" чи "ДЛ Солюшн" — це залишається тим самим незмінним тютюновим монополістом Бориса Кауфмана, на якого орієнтуються всі виробники тютюнових виробів і якому вони постачають свої сигарети".
Відмінності, безумовно, існують. "Юридично непов'язана" з Кауфманом компанія "Тедіс Україна" DL Solution не зобов'язана сплачувати штрафи Антимонопольного комітету України та борги перед податковими органами. Проте, навіть "зовсім нова" компанія "ДЛ Солюшн" вже згадувалася в судових рішеннях, пов'язаних з розслідуванням кримінальної справи щодо ухилення від сплати податків.
"Невстановлені особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, користуючись реквізитами підконтрольних підприємств та фізичних осіб-підприємців протягом 2025 року з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України... не нарахували та не сплатили до Державного бюджету України податок на прибуток, податок на додану вартість в особливо великих розмірах шляхом не відображення у податковій звітності підприємств та фізичних осіб-підприємців здійснених впродовж вказаного періоду операцій з реалізації товарів (робіт, послуг) на адресу контрагентів та отримання коштів на банківські рахунки, відображення у податковій звітності безтоварних операцій з підприємствами з ознаками "фіктивності", "транзитності". На думку сторін обвинувачення, до вчинення вказаних кримінальних правопорушень причетні службові особи ТОВ "Легенда Тютюну" (ЄДРПОУ 45551473), ТОВ "ДЛ Солюшн" (ЄДРПОУ 44895101), ТОВ "Тоскана Трейдінг" (ЄДРПОУ 43646112) інші підприємства", - йдеться у відносно свіжій серпневій ухвалі Київського районного суду міста Одеси.
Борис Кауфман — бізнесмен з Одеси та один із найзаможніших людей в Україні. Він був пов'язаний з алкогольним сегментом ринку через корпорацію "Оверлайн", яка контролювала низку підприємств на півдні країни, але до 2008 року відійшов від цього бізнесу.
До сфери впливу Кауфмана та його партнера Алекса Боруховича (до 2018 року був відомий як Олександр Грановський) через їх компанію Vertex United відносять одеські готелі "Лондонська" та "Бристоль", а також "Президент готель" у Києві. Кауфман також був відомий як видавець журналу "Фокус" у 2013-2016 роках.
Під час президентства Віктора Януковича Кауфман здобув контроль над Одеським аеропортом через компанію, пов'язану з ним, що володіла 75% активів. 5 грудня 2022 року Кауфман був затриманий за підозрою у створенні злочинного угруповання та скоєнні корупційних дій в Одесі. Проте вже через кілька днів він вийшов на свободу під заставу в розмірі 129 мільйонів гривень.
У серпні 2023 році НАБУ та САП повідомили про підозру 5 особам, серед яких був і Кауфман, у незаконному заволодінні аеропортом та 2,5 млрд грн отриманого з нього доходу. У червні 2025 року ВАКС затвердив угоду про визнання винуватості, згідно з якою Кауфман та інші особи, що проходили по справі, мали відшкодувати понад 1 млрд грн збитків, завданих державі.
Що стосується цигаркового бізнесу Кауфмана, зокрема його компанії "Тедіс Україна", то попри численні претензії до неї з боку правоохоронців, ДПС та АМКУ, обвинувачення самому Кауфману, схоже, так і не буде висунуто, вважають журналісти.
Як зазначав OBOZ.UA, у 2025 році навколо санаторію в Конча-Заспі спалахнув великий скандал. Існували припущення, що зруйнований "Жовтень" могли спробувати передати під управління Кауфману.
#Україна #Підприємництво #Товари #Податок #Державний бюджет України #Київ #Державна податкова служба України #Бюджет #Львівська область #Львів #Одеса #Банківський рахунок #Forbes (журнал) #Лондон #Статутний капітал #Кредит #Приватне товариство з обмеженою відповідальністю #Державне бюро розслідувань (Україна) #Податок на додану вартість #Податкове зобов'язання #Арештуйте. #Суд #Позов до суду #YouControl #Віктор Янукович #Монополія #Антимонопольний комітет України #Тютюн #Ухилення від сплати податків #Україна (телеканал) #Тоскана #Бритіш Американ Тобакко #Судження (закон)
