Співробітники Територіального управління Бюро економічної безпеки в Чернівецькій області виявили схему ухилення від сплати податків, яка грунтувалася на методі «дроблення бізнесу». Цю схему організували власники мережі з 24 магазинів популярної франшизи, що спеціалізуються на продажу заморожених напівфабрикатів. Загальна сума податкових зобов'язань, які не були сплачені, перевищує 20 мільйонів гривень, що є значною сумою.
Слідство виявило, що власники мережі діяли з узгодженим наміром у складі групи осіб. Вони повністю контролювали всі етапи своєї діяльності — від виробництва до реалізації продукції. Учасники справи, які були платниками єдиного податку III групи, застосували механізм "дроблення бізнесу" з метою зменшення податкового навантаження. Для цього вони залучили понад 30 підконтрольних фізичних осіб-підприємців (ФОП) II групи, на яких формально розподіляли обсяги продажу.
Ця схема дала змогу учасникам уникнути переходу на загальну систему оподаткування, що дозволило їм ухилятися від сплати податку на додану вартість та вищих ставок податку на доходи фізичних осіб.
Також встановлено, що частина заробітної плати працівникам виплачувалася неофіційно, готівкою, без утримання і сплати ПДФО, ЄСВ та військового збору.
У ході проведених обшуків та вивчення вилучених документів слідство зафіксувало факти спроб легалізації незаконно отриманих коштів, зокрема через придбання об'єктів рухомого та нерухомого майна.
На даний момент триває досудове розслідування у справі, що має ознаки кримінального правопорушення відповідно до ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України, яке стосується ухилення від сплати податків та зборів. Також розглядається можливість додаткової кваліфікації дій за ознаками злочинів, передбачених ст. 28 КК України, що охоплює вчинення злочинів групою осіб, з попередньою змовою, організованою групою або злочинною організацією, а також ст. 209 КК України, яка стосується легалізації (відмивання) активів, отриманих злочинним шляхом.
Оперативний супровід здійснюють детективи стратегічного захисту економіки Територіального управління БЕБ у Чернівецькій області.
Процесуальне управління - Прокуратура Чернівецької області.
#Економіка #Сміливіше. #Роздрібний магазин #Організована злочинність #Прокуратура #Кримінальний кодекс України #Злочин #Податок на доходи фізичних осіб #Оподаткування #Економічна безпека #Єдиний соціальний внесок #Чернівецька область #Податок на додану вартість #Податкове зобов'язання #Досудове розслідування #Ухилення від сплати податків #Бізнес
